Stadil Sparekasse, som betegnes som landets mindste pengeinstitut, er blevet politianmeldt af Finanstilsynet efter gentagne fund af alvorlige mangler i bankens kontrol og styring.
Sparekassen har hovedsæde i Vestjylland og omkring 3.000 kunder. Ifølge Finanstilsynet lever instituttet stadig ikke op til lovens krav, selv om tilsynet har været på inspektion to gange og begge gange har konstateret brud på de gældende regler.
Sagen drejer sig især om svigt i de interne kontroller. Finanstilsynet peger blandt andet på, at der har manglet dokumentation for kreditkontrollen. Samtidig vurderer tilsynet, at der ikke er ført tilstrækkelig kontrol med risikostyringen i mere end to år.
Det er netop den lange periode med mangler, der gør sagen mere alvorlig. Når et pengeinstitut ikke kan dokumentere sin kreditkontrol eller sikre tilstrækkelig risikostyring, rammer det nogle af de mest centrale funktioner i den daglige drift. For banker og sparekasser er det afgørende at kunne vise, hvordan lån bliver vurderet, og hvordan risici bliver overvåget og håndteret.
Finanstilsynet skriver: “Finanstilsynet vurderer, at Stadil Sparekasse har udvist grov uagtsomhed ved de konstaterede overtrædelser, da der i en lang periode har været alvorlige mangler i både første og anden forsvarslinje”.
Begrebet første og anden forsvarslinje dækker over de kontrolfunktioner, der skal sikre, at et pengeinstitut både opdager fejl i den daglige drift og har uafhængige funktioner til at følge op på dem. Når begge led halter i længere tid, tyder det på, at problemerne ikke bare er enkeltstående, men kan være forankret i selve organiseringen.
Finanstilsynets kritik af Stadil Sparekasse har også rettet sig mod den måde, ledelsen er skruet sammen på. Tilsynet har blandt andet peget på, at direktør Janus Vestergaard varetager for mange funktioner i banken. Det kan give problemer i forhold til den nødvendige adskillelse mellem ledelse, kontrol og risikostyring, som reglerne kræver i finanssektoren.
Direktøren har tidligere forsvaret konstruktionen med henvisning til økonomien i det lille institut. Han har forklaret, at der ikke er økonomi til at ansætte flere direktører.
Politianmeldelsen er en skærpelse fra Finanstilsynets side. Tilsynet nøjes dermed ikke med kritik eller påbud, men sender sagen videre til politiet, fordi man vurderer, at overtrædelserne er så alvorlige, at de kan have strafferetlig betydning.
For Stadil Sparekasse betyder sagen, at presset nu vokser yderligere på et i forvejen lille pengeinstitut. Med blot omkring 3.000 kunder og en begrænset organisation er sparekassen sårbar over for både økonomiske og ledelsesmæssige udfordringer. Og i den finansielle sektor er tillid helt afgørende, fordi kunderne forventer, at reglerne for kontrol, dokumentation og risikostyring bliver fulgt nøje.
Der er endnu ikke oplyst mere om, hvad en eventuel politiefterforskning konkret kan føre til. Men Finanstilsynets beslutning understreger, at myndighederne ser med stor alvor på de forhold, der er afdækket i Stadil Sparekasse.
Sagen føjer sig til en række eksempler på, at kravene til styring og kontrol i finanssektoren også gælder de mindste aktører. Selv mindre pengeinstitutter skal kunne dokumentere, at de lever op til reglerne, og at centrale kontrolfunktioner fungerer i praksis.
For kunderne i Stadil Sparekasse ændrer politianmeldelsen ikke i sig selv deres daglige bankforretninger her og nu. Men sagen sætter et klart fokus på, om sparekassen har de nødvendige systemer og den rette organisering til at leve op til de krav, der stilles til et moderne pengeinstitut.
/ritzau/